云对账进销存取值逻辑

使用前提

请养成每天对账并第一时间【保存对账单】的操作习惯！因为进销存差异金额是按【当前实时销售价】计算的，未及时保存对账单时，若期间有销售价变动，一定会导致进销存差额跟对账差额不一致。

一、对账取值逻辑

核心关系：进来的货 − 出去的货 = 应该卖掉的货值，再拿它和「收银怎么收的账」两两比对。

flowchart TD
    A["小计A 货品来源"] --> C["理论货值 C = A - B"]
    B["小计B 货品去向"] --> C
    E["小计E 怎么收"] --> D["差额 E - G 比对"]
    G["小计G 为什么收"] --> D
    C --> F1["商品销售报表 F1"]
    F1 --> G

1.1 货品来源（进来多少）

前班库存【A1】：上一个班次结束时，店里还剩多少货（金额）

• 单据范围：门店盘点单，同一天同一个商品多次盘点取【最后一单盘点单】
• 单据日期：盘点单创建日期 = 对账日期前一天
• 货品金额：金额 = 数量 × 盘点门店单据日期货品销售价

进货【A2】：今天从供应商买进来的货，或从仓库进的货

• 单据范围：普通进货单、仓库采购进货单（不含仓库采购进货调整单）
• 单据日期：货流单创建日期 ≥ 对账日期前45天，且进货方确认日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 进货门店货品销售价

生产制作【A3】：现烤上架折算成货品金额

• 单据范围：生产制作记录
• 单据日期：生产制作创建日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 入库门店现在最新货品销售价

普通入库【A4】：其他原因进来的货（比如总店奖的赠品）

• 单据范围：普通入库单
• 单据日期：入库日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 入库门店单据日期货品销售价

调入【A5】：从别的门店调进来的货

• 单据范围：门店调拨单(入)、仓库调拨单(入)、调拨退货单(入)
• 单据日期：货流单创建时间 ≥ 对账日期前45天，且入库方的确认日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 入库门店单据日期货品销售价

大客户退货【A6】：大客户退回来的货

• 单据范围：大客户退货单
• 单据日期：单据日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 入库门店单据日期货品销售价

小计 A：可用的总货品金额。小计A = A1 + A2 + A3 + A4 + A5 + A6

1.2 货品去向（用在哪里，排除 POS 销售）

调出【B1】：调去别的门店的货

• 单据范围：门店调拨单(出)、仓库调拨单(出)、调拨退货单(出)
• 单据日期：货流单创建时间 ≥ 对账日期前45天，且出货方的确认日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

报损【B2】：过期、坏掉、丢了的货

• 单据范围：门店报损单
• 单据日期：报损审核时间 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

本班库存【B3】：今天下班时你实际盘点出来的货品金额，留在店里的货也是去向

• 单据范围：门店盘点单，同一天同一个商品多次盘点取【最后一单盘点单】
• 单据日期：盘点单创建日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 盘点门店单据日期货品销售价

普通出库【B4】：非销售用途拿走的货（比如试吃、赠品）

• 单据范围：普通出库单（不含出库调整单）
• 单据日期：出库日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

退回供应商【B5】：退给供应商的货

• 单据范围：退回供应商（不含采购退货调整单）
• 单据日期：单据日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

生产消耗【B6】：制作过程中用掉的原料

• 单据范围：原材料消耗记录
• 单据日期：创建时间 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

大客户销售【B7】：卖给大客户的货（不走普通 POS）

• 单据范围：大客户销售单
• 单据日期：单据日期 = 对账日期
• 货品金额：金额 = 数量 × 出库门店单据日期货品销售价

小计 B：小计B = B1 + B2 + B3 + B4 + B5 + B6 + B7

1.3 理论货值（应该卖多少）

商品报表销售【C】：根据库存变动，理论上应该产生了多少销售额

商品报表销售 C = 小计A − 小计B （即：昨天盘点货值 + 今日所有进的货值 − 今天所有出的货值 − 今天盘点货值）

1.4 怎么收（收银机怎么收的账）

现金【D1】：实收现金

• 单据范围：商品销售、储值卡充值、预定金、次卡销售、购物卡销售、预付卡销售、优惠券销售、礼品包销售、会员付费升级、合伙人保证金、对账调整
• 单据日期：单据日期 = 对账日期
• 备注：销售单据实收金额 = 现金D1商品销售 + 非现金D2商品销售 + 跨日订单定金D5 + 当天下单当天到店预订金H。两边要是不平，要检查预定金当天或跨日的收入和退款系统是否纳入正确。

非现金【D2】：微信、支付宝、银行卡等

• 单据范围：商品销售、储值卡充值、预定金、次卡销售、购物卡销售、预付卡销售、优惠券销售、礼品包销售、会员付费升级、合伙人保证金、对账调整
• 单据日期：单据日期 = 对账日期

优惠金额【D3】：折扣、满减、优惠券等让利总额；它虽不是实收现金，但构成销售原价的一部分

• 单据范围：等于折扣分析【折扣总额】
• 单据日期：单据日期 = 对账日期

门店收支【D4】：除销售外的现金收支

• 单据范围：收入支出项目
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

跨日订单定金【D5】：之前下单、今天到店付尾款

• 单据范围：预订单
• 单据日期：到店日期 = 对账日期

大客户优惠金【D6】：给大客户的额外优惠

大客户收款金【D7】：大客户支付的款项

小计 E：用什么方式收的钱或让的利（现金、微信、优惠券）。小计E = D1 + D2 + D3 + D4 + D5 + D6 + D7

1.5 为什么收（实际发生了哪些业务）

商品销售报表【F1】：根据库存变动，理论上应该产生了多少销售额

F1 = 小计A − 小计B

订单款【F2】：当天下单、跨天取货的预订单

• 单据范围：预订单
• 单据日期：单据日期 = 对账日期

储值卡充值【F3】：顾客往会员卡里存的钱

• 单据范围：会员充值记录
• 单据日期：充值日期 = 对账日期

合伙人保证金【F4】：合伙人交的保证金

• 单据范围：合伙人保证金记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

次卡销售【F5】：卖次卡的收入

• 单据范围：次卡销售记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

购物卡充值【F6】：往购物卡里充的钱

• 单据范围：购物卡充值记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

预付卡销售【F7】：卖预付卡的收入

• 单据范围：预付卡销售记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

优惠券销售【F8】：卖优惠券的收入

• 单据范围：优惠券销售记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

礼品包销售【F9】：卖礼包的收入

• 单据范围：礼品包销售记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

会员付费升级【F10】：会员花钱升级等级的收入

• 单据范围：会员付费升级记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

门店收支【F11】：门店收入支出项

• 单据范围：门店收支记录
• 单据日期：操作时间 = 对账日期

款项备注【F12】

• 单据日期：操作时间 = 对账日期

其他收款【F13】：卖货之外的各种杂项收入 + 商品实际卖价与系统标价的差额 + 大客户专项货款

• 单据范围：打包费、运费、服务费、口味加价、小费、餐位费、包厢费、附加费、其他费用、商品溢价（实际成交价 > 当前售价）、商品货值折扣（实际成交价 < 当前售价）、大客户销售货值
• 单据日期：单据日期 = 对账日期
• 备注：现金实收模式下大客户交易走手工记账，货值金额放在「其他收款」中，不经过商品报表销售；系统现金模式下大客户交易走 POS，货值金额自动计入商品报表销售，「其他收款」中不再重复体现。

小计 G：这笔钱是因为什么事收的（卖货、充值、定金）。小计G = F1 + F2 + ⋯ + F13

1.6 预订金 & 应有现金

当天下单当天到店预订金【H】：当天下单当天取货的预订单

• 关系：H + F2 = D1预订金 + D2预订金
• 单据范围：预订单
• 单据日期：单据日期 且 到店日期 = 对账日期

应有现金【I】：系统算出来的理论库存现金，和实际抽屉里的钱一对比，就知道今天收银有没有出错

应有现金 = 前班库存 + 进货 + 生产制作 + 调入 + 普通入库 + 大客户退货 + 现金D1 + 其他收款 − 调出 − 报损 − 本班库存 − 普通出库 − 退回供应商 − 生产消耗 − 大客户销售 − 折扣金额 − 大客户优惠 − 现金D1商品销售值 − 非现金D2商品销售值 − 非现金排除项 − 跨日订单定金 − 当天下单当天到店预定金

1.7 差额与现金差异

差额 E − G：按「支付方式」汇总的金额（E）与按「业务类型」汇总的金额（G）之间的差额；两者是对同一时段资金事项的两种不同分类统计，理论上应相等

• 排查：当 E − G ≠ 0，先看 E 各类跟 G 各类是否相等（如订单款、充值等两边都相等时），那就是商品销售报表金额多了或少了——这时去看进销存报表的【报表销售】，用「数量 × 最新销售价」核对销售额是否相等，不相等的拎出来具体排查。

现金差异：理论库存现金 与 班次结束后实际清点现金 的差额

• 现金差异 = 应有现金 − 本班实收现金
• 现金差异 = 0 → 现金账实相符
• 现金差异 > 0 → 实际现金少于理论值（短款，可能多支出或少收现金）
• 现金差异 < 0 → 实际现金多于理论值（长款，可能多收现金或支出未记账）

二、进销存取值逻辑

与「对账」视角不同，这里以数量为主线，最后再把数量差异换算成金额。

2.1 商品信息

• 商品条码：查询门店商品条码
• 商品名称：查询门店商品名称
• 商品大类：查询门店商品大类
• 商品小类：查询门店商品小类
• 规格：查询门店商品规格
• 单位：查询门店商品单位
• 销售单价：当前实时销售价

2.2 货品来源（进来多少）

前日库存：上一个班次结束时，店里还剩多少货（金额）

• 单据范围：门店盘点单，同一天同一个商品多次盘点取【最后一单盘点单】
• 日期范围：盘点单创建日期 = 对账日期前一天

进货：今天从供应商买进来的货，或从仓库进的货

• 单据范围：普通进货单、仓库采购进货单（不含仓库采购进货调整单）
• 日期范围：货流单创建日期 ≥ 对账日期前45天，且进货方确认日期 = 对账日期

生产制作：现烤上架折算成货品金额

• 单据范围：生产制作记录
• 日期范围：生产制作创建日期 = 对账日期
• 备注：金额 = 数量 × 入库门店现在最新货品销售价

普通入库：其他原因进来的货（比如总店奖的赠品）

• 单据范围：普通入库单
• 日期范围：入库日期 = 对账日期

调入：从别的门店调进来的货

• 单据范围：门店调拨单(入)、仓库调拨单(入)、调拨退货单(入)
• 日期范围：货流单创建时间 ≥ 对账日期前45天，且入库方的确认日期 = 对账日期

大客户退货：大客户退回来的货

• 单据范围：大客户退货单
• 日期范围：单据日期 = 对账日期

2.3 货品去向（用在哪里，排除 POS 销售）

调出：调去别的门店的货

• 单据范围：门店调拨单(出)、仓库调拨单(出)、调拨退货单(出)
• 日期范围：货流单创建时间 ≥ 对账日期前45天，且出货方的确认日期 = 对账日期

报损：过期、坏掉、丢了的货

• 单据范围：门店报损单
• 日期范围：报损审核时间 = 对账日期

生产消耗：制作过程中用掉的原料

• 单据范围：原材料消耗记录
• 日期范围：创建时间 = 对账日期

门店出库：非销售用途拿走的货（比如试吃、赠品）

• 单据范围：普通出库单（不含出库调整单）
• 日期范围：出库日期 = 对账日期

门店采购退货：退给供应商的货

• 单据范围：退回供应商（不含采购退货调整单）
• 日期范围：单据日期 = 对账日期

大客户销售：卖给大客户的货（不走普通 POS）

• 单据范围：大客户销售单
• 日期范围：单据日期 = 对账日期

本日库存：今天下班时你实际盘点出来的货品金额，留在店里的货

• 单据范围：门店盘点单，同一天同一个商品多次盘点取【最后一单盘点单】
• 日期范围：盘点单创建日期 = 对账日期

2.4 销售与库存对比

报表销售（理论销售金额）：根据实际剩下的货，倒推出应该卖掉多少钱

报表销售 = 前日库存 + 进货 + 生产制作 + 普通入库 + 调入 + 大客户销售退货 − 调出 − 生产消耗 − 报损 − 门店出库 − 大客户销售 − 门店采购退货 − 本日库存

• 金额对比：
  • 报表销售 ≈ POS销售 → 库存账和收银账一致
  • 报表销售 > POS销售 → 货物少了但收银无记录（偷盗、漏报损、盘点错、手工单未入 POS）
  • 报表销售 < POS销售 → 收银有记录但货没少（POS 多扫、退货未入系统、充值当销售）

POS 销售（实际销售金额）：收银系统小票上的商品原价总和（不含充值、定金）

• 单据范围：销售单据
• 日期范围：单据日期 = 对账日期

软件数（理论期末库存数量）：根据实际卖出去的货（POS 数量），倒推出应该剩多少件

软件数 = 前日库存 + 进货 + 生产制作 + 普通入库 + 调入 + 大客户销售退货 − 调出 − 生产消耗 − 报损 − 门店出库 − 大客户销售 − 门店采购退货 − POS销售

• 库存对比：
  • 手工数 = 软件数 → 库存账实相符
  • 手工数 ≠ 软件数 → 盘盈（手工 > 软件）或盘亏（手工 < 软件）

手工数（实际期末库存数量）：班次结束后实际盘点出来的件数

• 来源：本日库存数

差异（实际 − 理论）：差异 = 手工数 − 软件数（正 = 盘盈，负 = 盘亏）

差异金额：因为库存差错，你损失或增加了多少营业额

差异金额 = 差异数 × 门店现在最新货品销售价

三、预订单支付纳入逻辑（待确认）

场景一：跨期预订单 · 已到店 · 作废

• 前提：到店时间 = 作废时间，订单款 F2 不纳入负数统计
• 操作：
  • 2026-05-07：定金 0，提交预订单
  • 2026-05-10：到店付尾款 39.9，作废退款 39.9
• 结果：
  • 2026-05-07：无
  • 2026-05-10：【跨日订单定金 D5】收入 39.9；【D1/D2 预订金】退款 −39.9；【订单款 F2】无

场景二：跨期预订单 · 未到店 · 作废

• 前提：订单款 F2 要纳入负数，对冲收入里面的预定金
• 操作：
  • 2026-05-07：定金 0，提交预订单
  • 2026-05-10：未到店，作废退款 39.9
• 结果：
  • 2026-05-07：【跨日订单定金 D5】收入 39.9；【订单款 F2】收入 39.9
  • 2026-05-10：【跨日订单定金 D5】无；【D1/D2 预订金】退款 −39.9
  • 2026-05-12：【D1/D2 预订金】退款 −39.9

场景三：当天下单预订单 · 当天到店 · 当天作废

• 前提：订单款 F2 纳入收入（收入为正）以及对应的退款（退款为负）
• 操作：
  • 2026-05-07：定金 0，提交预订单
  • 2026-05-07：到店付尾款 39.3，作废退款 39.9
• 结果：
  • 2026-05-07：【跨日订单定金 D5】收入 39.9；【D1/D2 预订金】退款 −39.9；【订单款 F2】收入 39.9、退款 −39.9